Comptabilité des opérations bancaires

Inter-company training

Who is the training for?

All public

Duration

12,00 hours(s)

Language(s) of service

FR

Next session

20.01.2025
Location
Classe virtuelle

Price

330,00€

Goals

À l’issue de cette formation d’introduction très complète, vous serez capable:

  • De comprendre la structure des comptes annuels (bilan et hors bilan, compte de résultat) d’une banque
  • De comprendre en parallèle les différences avec la comptabilité générale d’une entreprise
  • D’y situer la position des opérations
  • De comprendre et de comptabiliser les opérations bancaires et monétaires (notamment opérations de paiement, opérations sur comptes d’épargne et de dépôt à terme de la clientèle, emprunts et placements interbancaires) d’une banque universelle
  • D’effectuer l’enregistrement en comptabilité des opérations bancaires
  • D’établir une comptabilité en multidevises:
    • En ayant assimilé l’utilité des comptes de liaison (position et contre-valeur position) et la manière de les traiter
    • En ayant compris en quoi consistent les opérations de change au comptant et à terme
    • En ayant appliqué la notion de comptabilisation en multidevises aux principales opérations bancaires (notamment paiement en devises, dépôts à terme de la clientèle, opérations interbancaires, crédits à la clientèle, opérations sur titres)
    • En ayant appris à calculer et comptabiliser un résultat de change
    • En établissant un premier lien entre la comptabilité LuxGaap et la comptabilité IAS/IFRS
  • De localiser les sources d’informations légales et comptables nécessaires

Contents

  • Révision rapide des CONCEPTS DE BASE de la comptabilité GÉNÉRALE
  • Structure d’un BILAN d’une banque et principales opérations bancaires
  • Structure d’un COMPTE DE RÉSULTAT d’une banque
  • Définition des concepts de comptes NOSTRO/LORO
  • Notion de COMPTE D’ORDRE et de POSITION
  • SCHÉMA COMPTABLE des principaux produits bancaires de base

Next session

Datum
City
Language and price
20.01.2025

21.01.2025
Classe virtuelle
FR 330,00€
12.06.2025
Luxembourg
FR 330,00€
05.12.2025
Luxembourg
FR 330,00€

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