Déclarations fiscales pour les personnes physiques: comment diminuer sa note d'impôt?

Ce séminaire a pour objectif de présenter les obligations déclaratives ainsi que les opportunités pour les contribuables résidents et non-résidents d’optimiser leur situation personnelle.

• Seront abordées les questions les plus fréquentes, telles que:
• Faut-il automatiquement déposer une déclaration fiscale au Luxembourg?
• Dans quelles conditions est-il intéressant de déposer une déclaration fiscale au Luxembourg lorsque son dépôt n’est pas obligatoire?
• Qui est en droit de déposer un décompte annuel (en vue de récupérer une partie de la retenue à la source)?
• Les différents modes d’imposition pour les contribuables mariés: imposition collective versus imposition individuelle.
• Quelles sont les conditions?
• Quels sont les impacts de chaque mode d’imposition?
• Mon enfant est-il à prendre en considération dans ma déclaration fiscale?
• Partenaires, pacsés ou cohabitants légaux: comment bénéficier de la classe d’impôt 2?
• Quelles sont les déductions possibles dans le cadre d’une activité salariée?
• Quelles sont les déductions possibles en cas d’acquisition de la résidence principale?
• Assurance décès en lien avec le prêt contracté pour l’acquisition de la résidence principale: quel est le plafond déductible en cas de prime annuelle ou de prime unique?
• Intérêts hypothécaires: Quel est le montant déductible? Comment s’impute la subvention d’intérêts octroyée par l’employeur?
• Assurance décès " solde restant dû " sur la résidence: quel est le plafond déductible en cas de prime annuelle ou de prime d’assurance unique?
• Immeubles en location:Comment déterminer le revenu locatif imposable?
• Vente de biens mobiliers / immobiliers, comment sera imposée la plus-value réalisée?
• Dans quelle mesure peut-on déduire certaines charges considérées comme extraordinaires telles que les frais de divorce, les dépenses de soins de santé non remboursées par la Caisse de maladie?
• Pensions alimentaires: Quel est le montant déductible?
• Epargne logement: Quel avantage fiscal pour le contribuable et sous quelles conditions?
• Prévoyance vieillesse: Quel est le montant déductible?
• RCPI (possibilité de mettre en place un régime complémentaire de pension pour les indépendants dans le cadre de l’activité professionnelle)
• Comment déterminer mon revenu imposable?
• Quelles sont les obligations déclaratives au Luxembourg concernant les revenus de source étrangère (loyers, dividendes, intérêts d’épargne, etc.) et comment éviter la double imposition?
• Quelle est la procédure à suivre pour bénéficier de la retenue à la source libératoire (taux de 20 %) sur les intérêts générés par un compte d’épargne à l’étranger?

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